Правила и программы проведения проверок. Отчеты по проверкам
1.7878 Программа внутренней проверки головной организации (порядок расчетов клиентов-юридических лиц по аккредитивам в рублях РФ)
Номер:
1.7878
Дата обновления:
02.03.2009
Статус:
Действующий образец
Тип:
Порядок
Аннотация:
Примерная общая программа внутренней проверки головной организации
ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ КЛИЕНТОВ - ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ПО АККРЕДИТИВАМ В РУБЛЯХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Цель проверки: оценка состояния системы внутреннего контроля за организацией работы операционных подразделений для расчетов по аккредитивам в рублях Российской Федерации. 1. Фактическая организация работы, функции и полномочия подразделений и органов управления, задействованных в процессах 1.1. Установление и анализ общих сведений: количество аккредитивов в проверяемом периоде, их виды (покрытые/непокрытые, отзывные/безотзывные и т. п.), их концентрация (например, соотношение проведенных расчетов по аккредитивам в ГО и обособленных подразделениях в проверяемом периоде, прочие характеристики.
