1.6981 Методические рекомендации по внутреннему учету операций с ценными бумагами в брокерских и дилерских компаниях
Номер:
1.6981
Дата обновления:
12.08.2004
Статус:
Действующий образец
Тип:
Методика
Аннотация:
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ВНУТРЕННЕМУ УЧЕТУ ОПЕРАЦИЙ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ В БРОКЕРСКИХ И ДИЛЕРСКИХ КОМПАНИЯХ Содержание 1. Основные принципы внутреннего учета 1.1. Документирование операций 1.2. Регистры внутреннего учета 2. Бэк-офис в структуре компании 2.1. Фронт-офис и бэк-офис 2.2. Бэк-офис и Бухгалтерия 2.3. Функциональная структура бэк-офиса 3. Первичный учет сделок 3.1. Поручение на сделку 3.1.1. Принципы составления и обращения поручения на сделку 3.2. Тикет (распорядительная записка) 3.2.1. Назначение тикета 3.2.2. Форма тикета и процедура заполнения 3.2.3. Система нумерации тикетов 3.3. Подтверждение сделки 3.4. Журнал сделок 3.4.1. Назначение и ведение журнала сделок 3.4.2. Данные журнала сделок 4. Централизованные базы данных 4.1. Принципы и задачи 4.2. Файл имен и адресов 4.3. Файл ценных бумаг 4.4. Архивы 4.4.1. Архив операций 4.4.2. Архив сделок
