Содержание обновлений к ББТ от 26.07.2010г.

Все обновления ББТ в 2010 г.

• Операционная работа
• Межбанковские расчеты
• Кредитные операции
• Ценные бумаги
• Противодействие легализации

Тесты и курсы

Операционная работа

• Составлены новые вопросы по вступившему в силу Указанию ЦБР от 15.06.2010 ? 2467-У "Об особенностях осущ-я безналичных расчетов через подразделения расчетной сети Банка России при проведении кредитными организациями электронных платежей  на общую сумму док-в, принятых от физ.лиц  для перевода ден. ср-в без открытия банковского счета органам федерального казначейства". Вопросы добавлены в следующие тесты:

1. Руководитель отдела по обслуживанию физических лиц
2. Операционист по обслуживанию физических лиц
3. ТТ11- Безналичные расчеты с участием физических лиц

Межбанковские расчеты

• Исключены из тестов вопросы, составленные по утратившим силу документам Банка России: Письму от 27.11.2008 ? 150-Т, Письму от 04.02.2009 ? 13-Т, Указанию от 01.03.2001 ? 926-У
• Составлены новые вопросы по Указанию ЦБР от 15.06.2010 ? 2467-У "Об особенностях осущ-я безналичных расчетов через подразделения расчетной сети Банка России при проведении кредитными организациями электронных платежей  на общую сумму док-в, принятых от физ.лиц  для перевода ден. ср-в без открытия банковского счета органам федерального казначейства".
  Вопросы включены в следующие тесты раздела ?Межбанковские расчеты?:

1. Руководитель подразделения межбанковских расчетов ? 1;
2. Руководитель подразделения межбанковских расчетов - 2;
3. Специалист по межбанковским расчетам ? Тест 1;
4. Специалист по межбанковским расчетам ? Тест 2;
5. Специалист по межбанковским расчетам с РКЦ (начальный провод);
6. ТТ1 ? Организация межбанковских расчетов;
7. ТТ3 ? Межбанковские электронные расчеты8. 

Кредитные операции

Полностью обновлен ряд тестов.

• Изменен подбор вопросов в каждом разделе аналитики следующих тестов:

1. Тест "Общий тест по кредитованию";
2. Тест "Руководитель кредитного отдела";
3. Тест "Специалист кредитного отдела "
4. Тест "Специалист кредитного отдела ( кред. Юридических лиц)".
5. ТТ25 - Общий тест по однородным ссудам
6. ТТ4 - Порядок предоставления кредитов
7. ТТ5 - Ипотека (залог недвижимости)

Изменена структура тестов и подбор вопросов следущих тестов

1. Тест "Специалист кредитного отдела" (Кредитование физ. лиц). Новая структура теста: 1.Порядок предоставления 2.Проценты по кредиту 3.Порядок гашения кредитов 4.Кредитование граждан в иностранной валюте 5.Классификация кредитов и РВПС 6.Залог. Договор залога. 7.Поручительство 8.Кредитование операций, совершаемых по банковским картам 9.Ипотека 100.Учет операций (План счетов) 11. Однородные ссуды 12.Кредитные истории
2. Тест "Бухгалтер (Общие вопросы)". Новая структура теста:  1.Общие вопросы бухгалтерского учета, 2.План счетов 3.Открытие (ведение, закрытие) ссудных счетов 4.Учет кредитов 5.Учет процентов 6.Учет кредитных операций по внебалансовым счетам 7.Учет РВПС 8.Внутрибанковский контроль
3. 109 Тест "Бухгалтер (Кредиты физических лиц)". Новая структура теста:  1.Общие вопросы бухгалтерского учета 2. Порядок совершения кредитных операций 3.Учет операций кредитования по балансовым счетам 4.Учет гашения задолженности 5.Учет кредитных операций по внебалансовым счетам 6.Учет операций кредитования физ.лиц 7.Кредитование операций, совершаемых по банковским картам

4. 1.110 Тест "Бухгалтер (Кредиты юридических лиц)" Новая структура теста:  1. Общие вопросы бухгалтерского учета 2.План счетов банка 3.Учет операций кредитования по балансовым счетам
   3.Отражение в учете процентов по кредиту 4. Учет кредитных операций по внебалансовым счетам 5.Учет резервов 6.Гашение кредита 7.Учет просроченной задолженности 8.Учет обеспечения по кредиту 9.Внутренний контроль

5. ТТ3 - Бухгалтерский учет кредитных операций Внесены изменения в аналитику. Новая структура теста:  1.План счетов 2.Учет выдачи 3. Учет гашения 4.Учет процентов 5.Учет овердрафта 6. Учет кредитной линии 7. Учет просрочки 8. МБК 9. Учет резерва 10Учет обеспечения

6. ТТ6 - Анализ финансового состояния  предприятия.  Новая структура теста:  1. Экономика предприятия 2. Показатели ликвидности 3.Показатели финансовой структуры 4. Показатели эффективности 5.Структура бухгалтерского баланса 6.Анализ "Баланса предприятия" (форма ? 1) 7.Анализ "Отчета о прибылях и убытках" (форма ? 2) 8. Анализ "Отчета о движении денежных средств" (форма ? 4)

• В связи с отменой Указания 2156-У внесены изменения  в вопросы следующих в тестов:

1. ТТ14 - Сопровождение кредитных операций - общие вопросы.
2. ТТ15 - Сопровождение кредитных операций - Учет операций

Ценные бумаги

• Составлен новый  тематический тест ?Размещение и обращение ценных бумаг". Тест предназначен для специалистов, осуществляющих заключение и сопровождение сделок с ценными бумагами и направлен на проверку знаний об особенностях размещения и обращения ценных бумаг российских и иностранных эмитентов. В частности, тест содержит вопросы о процедуре получения разрешения на размещение и/или организацию обращения ценных бумаг российских эмитентов за пределами Российской Федерации, а также вопросы о порядке размещения и обращения ценных бумаг иностранных эмитентов в Российской Федерации. Тест разработан на основе требований федеральных законов (? 39-ФЗ от 22.04.1996 г.), приказов ФСФР (?07-88/пз-н от 14.08.2007 г., ?07-105/пз-н от 23.10.2007 г., 09-21/пз-н от 10.06.2009 г., 10-6/пз-н от 09.02.2010 г., ?10-20/пз-н от 23.03.2010 г.).
   Cтруктура теста:  1. Общие вопросы по размещению и обращению ценных бумаг 2. Получение разрешения на обращение ценных бумаг российских эмитентов за пределами Российской Федерации 3. Обращение иностранных финансовых инструментов в Российской Федерации
• Составлен новый  тематический тест "Участники рынка ценных бумаг". Тест предназначен для всех категорий специалистов, осуществляющих операции с ценными бумагами и направлен на проверку знаний о лицах и/или организациях, формирующих инфраструктуру фондового рынка. Тест содержит вопросы об основных группах участников рынка ценных бумаг ? эмитенты, инвесторы,  посредники, профессиональные участники, органы регулирования и контроля. Тест разработан на основе требований федеральных законов (? 39-ФЗ от 22.04.1996 г., ?46-ФЗ от 05.03.1999 г.), приказов и постановлений ФСФР (?06-95/пз-н от 24.08.2006 г., ?07-21/пз-н от 06.03.2007 г., 08-12/пз-н от 18.03.2008 г., 10-10/пз-н от 18.02.2010 г., ?9 от 11.10.1999 г., ?36 от 16.10.1997 г.), Постановлений Правительства (?111 от 02.03.2010 г.).
  Структура теста 1. Профессиональные участники рынка ценных бумаг 2. Инвесторы. Квалифицированные инвесторы 3. ФСФР. СРО. Биржевые посредники 4. Прочие участники рынка ценных бумаг
• Составлен новый  тематический тест ?Эмиссия и обращение отдельных видов корпоративных облигаций?.  Тест предназначен для специалистов, заключающих сделки с облигациями, а также осуществляющих сопровождение указанных сделок и направлен на проверку знаний об особенностях эмиссии и обращения отдельных видов корпоративных облигаций. Тест содержит вопросы об облигациях с обеспечением, облигациях Банка России и биржевых облигациях.  Тест разработан на основе требований федеральных законов (? 39-ФЗ от 22.04.1996 г., ?38-ФЗ от 13.03.2006 г., ?208-ФЗ от 26.12.1995 г., ?152-ФЗ от 11.11.2003 г., ?145-ФЗ от 31.07.1998 г.) и нормативных документов Банка России (?112-И от 31.03.2004 г., ? 128-И от 10.03.2006 г., ? 284-П от 29.03.2006 г.)
  Структура теста : 1. Общие вопросы эмиссии и обращения облигаций 2. Особенности эмиссии и обращения облигаций Банка России 3. Особенности эмиссии и обращения облигаций, обеспеченных залогом и поручительством 4. Особенности эмиссии и обращения облигаций с ипотечным покрытием 5. Особенности эмиссии и обращения облигаций, обеспеченных гарантией 6. Особенности эмиссии и обращения облигаций биржевых облигаций
• Составлен новый  должностной тест ?Начальник/ ведущий специалист отдела по сопровождению операций с ценными бумагами?. Тест предназначен для проверки знаний руководителей и/или ведущих специалистов бэк-офисов в кредитных организациях ? профессиональных участниках рынка ценных бумаг, функциональными обязанностями которых является контроль за сопровождением собственных и клиентских сделок и операций с ценными бумагами. Тест содержит вопросы по оформлению сделок и их отражению в бухгалтерском и внутреннем учете, вопросы налогообложения, порядка и сроков предоставления отчетности в контролирующие органы, а также вопросы работы с клиентами.   Тест разработан в соответствии с требованиями нормативных документов Федеральной службы по финансовым, требованиями положений Банка, а также ряда Федеральных законов.
  Структура теста 1. Лицензионные и квалификационные требования 2. Активные операции с ценными бумагами 3. Пассивные операции с ценными бумагами 4. Работа с клиентами 5. Бухгалтерский учет 6. Депозитарный учет 7. Внутренний учет 8. Налогообложение 9. Отчетность. Раскрытие информации
• Составлен новый  должностной тест ?Бухгалтер по учету операций с приобретенными ценными бумагами?. Тест предназначен для проверки знаний бухгалтеров, осуществляющих учет операций банка с приобретаемыми ценными бумагами, а также операций банка, как профессионального участника рынка ценных бумаг. Тест разработан в соответствии с требованиями Положения Банка России ? 302-П от 26.03.2007 г. Структура теста. 1. Общие вопросы 2. Учет операций с приобретенными долевыми ценными бумагами 3. Учет операций с приобретенными облигациями 4. Учет операций с приобретенными векселями 5. Учет срочных сделок 6. Учет сделок РЕПО 7. Учет переоценки  8. Учет затрат 9. Учет резервов 10. Учет сделок у профессионального участник РЦБ
• Составлен новый  должностной тест ?Бухгалтер по учету операций с выпущенными ценными бумагами? . Тест предназначен для проверки знаний бухгалтеров, осуществляющих учет операций банка с выпущенными ценными бумагами и бланками ценных бумаг.  Тест разработан в соответствии с требованиями Положения Банка России ? 302-П от 26.03.2007 г., Инструкции Банка России ? 128-И от 10.03.2006 г. Структура теста : 1. Общие вопросы 2. Учет уставного капитала и операций с дивидендами 3. Учет операций с выпущенными облигациями 4. Учет операций с выпущенными векселями 5.Учет операций с выпущенными депозитными и  сберегательными сертификатами 6. Учет неразмещенных ценных бумаг (бланков ценных бумаг)

Составлены новые вопросы

• по Письму Министерства финансов РФ от 16.04.2010  ? 03-0-0-08/61 о вопросах налогообложения, связанных с выпуском, размещением, обращением и обслуживанием облигаций внешних облигационных займов РФ
• По Федеральному закону от 22.04.2010 г. ?65-ФЗ ?О внесении изменений в закон Российской Федерации ?Об организации страхового дела в Российской Федерации? и отдельные законодательные акты Российской Федерации?
• По изменениям, внесенным в федеральные законы  от 22.04.1996 г.  ?39-ФЗ ?О рынке ценных бумаг? и от 26.10.2002 г. ?127-ФЗ ?О несостоятельности (банкротстве)? учтены в вопросах тестов, составлены новые вопросы
• По Приказу Федеральной службы по финансовым рынкам от 30.07.2009г.  ? 09-29/пз-н ?О внесении изменений в нормативы достаточности собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также управляющих компаний инвестиционных фондов, ПИФ и НПФ?
• По Приказу Федеральной службы по финансовым рынкам от 25.03.2010 г.  ? 10-21/пз-н ?Об утверждении порядка организации электронного документооборота при предоставлении электронных документов с электронной цифровой подписью в ФСФР?
• По приказу Федеральной службы по финансовым рынкам от 25.03.2010 г.  ? 10-24/пз-н ?О признании утратившими силу некоторых приказов Федеральной службы по финансовым рынкам?
  Проведена ревизия вопросов, составленных на основании утративших силу нормативных документов.
• По Приказу Федеральной службы по финансовым рынкам от 25.03.2010 г.  ? 10-25/пз-н ?Об утверждении порядка обеспечения доступа граждан и организаций к информационному ресурсу и Состава сведений о деятельности ФСФР России, размещаемых на сайте ФСФР России в сети Интернет?
• По приказу Федеральной службы по финансовым рынкам от 27.04.2010 г.  ? 10-29/пз-н ?Об утверждении критериев и порядка включения иностранных фондовых бирж в перечень иностранных фондовых бирж, прохождение процедуры листинга на которых является обязательным условием для принятия российской фондовой биржей решения о допуске ценных бумаг иностранных эмитентов к торгам без решения федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, об их допуске к публичному размещению и(или) публичному обращению в Российской Федерации, а также об утверждении указанного перечня?. Внесены уточнения в курс 1.272 ?Процедура выпуска акций кредитной организации?
• По Приказу Федеральной службы по финансовым рынкам от 18.03.2010 г.  ? 10-17/пз-н ?Об утверждении положения о порядке ведения реестра паевых инвестиционных фондов и предоставления выписок из него?
• по Указанию Банка России от 02.06.2010 года ?2457-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 10 марта 2006г. ?128-И ?О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации?. Изменения, внесенные данным документом, учтены в вопросах тестов и курсов

1. 1.195 Выпуск и регистрация ценных бумаг кредитной организации
2. 1.257 Процедура повышения капитализации кредитных организаций, являющихся акционерными обществами
   

Противодействие легализации

• Составлен новый тематический тест . 1. ТТ19 - Общий тест "Операции, подлежащие обязательному контролю в целях ПОД/ФТ". Вопросы теста разработаны на основе Федерального закона ?115-ФЗ, нормативных актов и различных рекомендаций Банка России  по  вопросу выявления и направления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю. Тест является универсальным и может найти широкое применение при обучении и аттестации по соответствующим вопросам руководителей и работников  подразделений  банка, участвующих в осуществлении данных операций и сделок. Структура теста: 1. Общие вопросы 2. Операции с денежными средствами в наличной форме (код группы 10) 3. Операции по банковским счетам (код группы 40) 4. Сделки с движимым имуществом (код группы 50) 5. Сделки с недвижимым имуществом (код группы 80) 6. Операции с участием экстремистов (код группы 70)
• Составлен новый тест ТТ20 - Общий тест "Признаки необычных сделок и сомнительных операций в целях ПОД/ФТ". Вопросы теста разработаны на основе Федерального закона ?115-ФЗ, нормативных актов  и рекомендаций Банка России  по  вопросу выявления и направления сведений о необычных сделках и сомнительных операциях. Тест также является универсальным и может найти широкое применение при обучении и аттестации по соответствующим вопросам руководителей и работников  подразделений  банка, участвующих в осуществлении данных операций и сделок. Структура теста: 1. Общие вопросы 2. Общие признаки необычных сделок 3. Признаки необычных сделок при проведении операций с денежными средствами в наличной  форме 4. Признаки необычных сделок при осуществлении переводов денежных средств 5. Признаки необычных сделок при проведении операций по кредитным договорам  6. Признаки необычных сделок при проведении международных расчетов 7. Признаки необычных сделок при проведении операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами 8. Признаки необычных сделок при осуществлении электронного банкинга и расчетов по пластиковым картам 9. Признаки сомнительных операций
• В связи с принятием  Федерального закона от 05.07.2010 ?153-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях"  изменен  Курс "Изменения российского законодательства по ПОД/ФТ".
• На основании Письма Банка России от 28.06.2010 ?89-т ?О неприменении пункта 2 Информационного письма от 31.03.2010 ?17? внесены изменения в вопросы тематических тестов:

1. Ответственный сотрудник по ПОД/ФТ - Тест 1
2. Тест "ПОД/ФТ и международные расчеты, кор.отношения, ВЭД"