Все обновления ББТ в 2010 г.

• Организация и регулирование банковской деятельности
• Кассовые операции
• Кредитные операции
• Ценные бумаги
• Противодействие легализации

Тесты и курсы

Организация и регулирование банковской деятельности

Внесены изменения по новой Инструкции ЦБР от 02.04.2010 ?135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".

Изменения затронули:

Тесты:

ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ОБД):

• 1.800 Тест для руководителя дополнительного офиса;
• 1.999 Тест для руководителей банков;
• 1.357 Универсальный тест для руководителей (менеджеров всех уровней);
• 1.368 Тест "Руководитель" (Универсальный);
• 1.449 Тест "Руководитель" (Универсальный);
• 1.1 Тест для заместителей руководителя банка (филиала);
• 1.2 Тест для руководителей филиала (Тест 1);
• 1.685 Тест "Организация банковской деятельности" (для руководителей филиала);
• 1.987 Тест-2 - Для руководителей филиала;
• 1.1000 Тест для руководителей подразделений банка (филиалы, доп. офисы);
• 1.370 Общий тест по банковским операциям (Универсальный);
• 1.451 Общий тест по банковским операциям (Универсальный);
• 1.14 ТТ5 - Открытие и организация деятельности подразделений банка

КАССА:

• 1.41 ТТ12 - Особенности организации кассовой работы в ВСП

ОПЕРАЦИОННАЯ РАБОТА:

• 1.74 Специалист по вкладам граждан - Тест 5;
• 1.76 Экономист (Вклады в валюте)

МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ:

• 1.153 ТТ1 - Организация межбанковских расчетов;
• 1.141 Руководитель подразделения межбанковских расчетов - 1.

ЦЕННЫЕ БУМАГИ:

• 1.693 Тест "Ценные бумаги";
• 1.745 Выпуск и регистрация ценных бумаг кредитной организацией;
• 1.1179 Тест "Специалист по заключению сделок с ценными бумагами и сделок, обеспеченных залогом ценных бумаг";
• 1.1188 Операции на рынке ценных бумаг;
• 1.195 ТТ5 - Выпуск и регистрация ценных бумаг кредитной организации;
• 1.202 ТТ13 - Выпуск и регистрация акций кредитной организации

ЮРИДИЧЕСКОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ банковской деятельности:

• 1.1012 Тест для юристов банка;
• 1.306 Тест для юристов банка (Тест 2);
• 1.307 Тест для юристов банка (Тест 3);
• 1.308 Тест для юристов банка (Тест 4);
• 1.384 Тест для юристов;
• 1.464 Тест для юристов;
• 1.686 Тест "Юридическое сопровождение банковской деятельности;

Курсы:

• 1.70. Курс "Организация банковской деятельности";
• 1.71. Курс "Открытие / закрытие и деятельность подразделений банка (филиала);
• 1.493 Курс подготовки руководителей банка;
• 1.497 Курс подготовки специалистов по валютному контролю

Внесени изменения по Указанию ЦБР от 02 апреля 2010 ? 2423-У "О переводе обменных пунктов.. в статус внутренних структурных подразделений иного вида, о закрытии обменных пунктов и об упорядочении  деятельности внутренних структурных подразделений"

Составлены новые вопросы, которые включены в тесты и курсы:

• 1.14. ТТ5 - Открытие и организация деятельности подразделений банка
• 1.71. Курс "Открытие / закрытие и деятельность подразделений банка (филиала)"

Кассовые операции

• Внесены изменения по Указанию ЦБ РФ от 27.02.2010 ?2450-У "О внесении изменений в Положение ЦБР от 24.04.2008 ?318-П".

Составлены новые вопросы, которые включены в следующие тесты и курсы:

1. 1.23. Тест "Кассир (Универсальный тест)";
2. 1.24. Тест "Кассир кассы пересчета";
3. 1.39. ТТ10 - Способы определения платежеспособности и подлинности банкнот и монет  Банка России
4. Курс "Признаки подлинности и платежеспособности банкнот Банка России"

• Составлен новый курс "Проведение ревизии ценностей в банке". Описание курса: Среди методов управления любой организацией важную роль играют вопросы контроля. Контроль способствует повышению эффективности деятельности организации, снижению издержек (в том числе связанных с хищениями или нецелевым использованием активов), росту доходов организации. Одним из способов проведения такого контроля является ревизия. В кредитной организации фактором, повышающим важность правильной организации ревизионной работы, является сосредоточение под ответственностью небольшого количества должностных лиц самого ликвидного и быстрореализуемого актива - наличных денег и иных ценностей, с которыми совершаются операции в кассе. Естественно, подобные мероприятия порождают массу практических вопросов, ответы на которые зачастую отсутствуют в нормативных актах Банка России. Данный курс разработан на основе статьи из журнала "Расчеты и операционная работа в коммерческом банке". Автор статьи - практик, имеющий большой опыт работы в кассовом подразделении банка. Поэтому именно практическим применением и интересен данный курс. Безусловно, отдельные моменты неоднозначны и могут вызвать споры по поводу их целесообразности или необходимости. Тем не менее, сам по себе факт существования тех или иных подходов, применяемых различными банками при решении одинаковых проблем, предоставляет возможность выбора, исходя из предлагаемых вариантов и условий, которые имеют место в конкретном банке.

Темы курса: 1.Задачи, цели и принципы проведения ревизии ценностей 2.Распорядительные документы о проведении ревизии 3.Проверка наличия ценностей 4.Контрольный пересчет ценностей 5.Действия в случае выявления излишков или недостач в ходе ревизии 6.Оформление результатов ревизии 7.Особенности проведения ревизий в отдельных случаях

• Тест "ТТ3 - Организация работы обменного пункта" заменен тестом "ТТ3 - Организация работы c наличной ин.валютой и чеками, номинированными в ин.валюте". Темы теста: 1. Общие вопросы валютного контроля; 2. Операции с наличной валютой; 3. Операции с чеками; 4. Прием денежных знаков на экспертизу; 5. Прием денежных знаков и чеков на инкассо; 6. Курсы валют и тарифы; 7. Ответственность банка и должностных лиц

Кредитные операции

• Внесены изменения по постановлению Пленума ВАС РФ от 01.03.2010 ? 7171/09. Изменения затронули тест 1.106 Специалист кредитного отдела (кредитование физ. лиц)
• Составлен новый Курс "1.108 Бухгалтерский учет кредитов, выданных юридическим лицам и ИП". Описание курса: Курс предназначен для работников бухгалтерской службы банка, осуществляющих учет операций по кредитованию юридических лиц. В курсе отражены основные бухгалтерские проводк, связанные с   выдачей  и погашением кредита, начислением процентов по кредиту и их гашением, учет операций по  РВПС, а так же учет просроченной задолженности по основному долгу и процентам.

Темы курса: 1. Учет кредитов выданных юридическим лицам и ИП, 2.Учет РВПС и РВП; 3.Учет процентов по кредитам юридических лиц; 4.Учет просроченных кредитов; 5.Учет просроченных процентов; 6.Учет операций по погашению основного долга и процентов; 7.Учет обеспечения выданных кредитов; 8.Учет операций при работе с проблемной задолженностью.

• Составлен новый курс:  1.295 Курс "Бухгалтерский учет кредитов, выданных физическим лицам". Описание курса: Курс предназначен для работников бухгалтерии банка, осуществляющих учет операций по кредитованию физических  лиц. Курс построен на базе  Положения Банка России от 26.03.2007  ? 302-П и  Положения Банка России от 31.08.1998 N 54-П, которыми регламентирован бухгалтерский учет операций кредитования. В курсе отражены основные бухгалтерские проводки, учитывающие особенности    выдачи  и погашения кредита физическими лицами, начислением процентов по кредиту и их гашением, учет операций по  РВПС, а так же учет просроченной задолженности по основному долгу и процентам.

Темы курса: 1.Учет кредитов выданных физическим лицам; 2.Отражение кредитных линий на внебалансовых счетах; 3.Учет процентов по кредитам физических лиц; 4.Учет просроченных кредитов; 5.Учет просроченных процентов; 6.Учет обеспечения выданных кредитов; 7.Учет РВПС и РВП; 8.Учет операций по погашению основного долга и процентов; 9.Учет операций при работе с проблемной задолженностью

• Составлен новый курс: 1.298 Курс для специалистов по кредитованию (физ. лица). Описание курса: Потребительский кредит предоставляется банками населению для удовлетворения различных потребительских нужд. К наиболее быстро развивающимся направлениям кредитования относятся потребительские кредиты, автомобильные кредиты и инвестиционное кредитование (в том числе и ипотечное). Данный курс  направлен на базовую подготовку вновь принятых специалистов кредитных служб. Курс содержит вопросы связанные с  особенностям оформления кредитного договора с физическими лицами,  предоставления ипотечного кредита, а так же содержит базовые сведения о  наиболее распространенных  способах обеспечения кредита как  залог и поручительство.

Темы курса: 1.Кредитный договор; 2.Порядок предоставления и погашения кредитов; 3.Проценты по кредиту; 4.Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору; 5.Ипотека; 6.Резервы на возможные потери по ссудам

Ценные бумаги

• Составлен новый курс "Сделки и операции кредитной организации с ценными бумагами". Описание: Курс разработан для всех категорий специалистов, осуществляющих операции с ценными бумагами, а также для руководителей, курирующих данное направление. Курс предназначен для изучения вопросов регулирования тех или иных операций с ценными бумагами, в том числе освещает вопросы, не урегулированные законодательством.  Курс разработан в соответствии с требованиями федеральных законов, нормативных документов Банка России и ФСФР.

Темы курса: 1. Деятельность кредитной организации на рынке ценных бумаг; 2. Деятельность, осуществляемая в соответствии с лицензией Банка России; 3. Деятельность, осуществляемая в соответствии с лицензией профессионального участника рынка ценных бумаг; 4. Особенности правового регулирования отдельных видов деятельности на рынке ценных бумаг

• Составлен новый тематический тест "Обращение иностранных финансовых инструментов в Российской Федерации". Описание:   Тест предназначен для проверки знаний специалистов, осуществляющих работу с иностранными финансовыми инструментами. Тест содержит вопросы о требованиях к иностранным финансовым инструментам, установленных нормативными правовыми актами, о порядке допуска иностранных финансовых инструментов к размещению и обращению в Российской Федерации.
     Тест разработан в соответствии с требованиями Федерального закона ? 39-ФЗ от 22.04.1996 г., приказов ФСФР (?07-105/пз-н от 23.10.2007 г., ?10-5/пз-н от 09.02.2010 г., ?10-6/пз-н от 09.02.2010 г., ?10-19/пз-н от 23.03.2010 г., ?10-20/пз-н от 23.03.2010 г.), а также Налогового кодекса РФ.

Темы теста: 1. Общие сведения и требования к иностранным финансовым инструментам; 2. Принятие решения о допуске иностранных финансовых инструментов к размещению и (или) обращению в РФ; 3. Регистрация проспектов ценных бумаг иностранных эмитентов; 4.  Особенности проведения операций с иностранными финансовыми инструментами

• Составлен новый тематический тест "Договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами и договоры РЕПО" Описание: Тест предназначен для всех категорий специалистов, осуществляющих операции с ценными бумагами и направлен на проверку знаний о требованиях, предъявляемых к различным видам договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, о требованиях к договору РЕПО, а также об особенностях учета и налогообложения указанных инструментов. Тест разработан на основании требований Налогового Кодекса РФ, Федерального закона ?39-ФЗ от 22.04.1996 г.,  приказа ФСФР ?10-13/пз-н от 04.03.2010 г., а также Положения ЦБР ?302-П от 26.03.2007 г.

Темы теста: 1. Характеристика договоров, являющихся производными финансовыми инструментами; 2. Характеристика договоров РЕПО; 3. Особенности бух. учета и налогообложения договоров, являющихся ПФИ и договоров РЕПО;

• Составлен новый тематический тест "Регулирование рынка ценных бумаг". Описание: Тест предназначен для всех категорий специалистов, осуществляющих операции с ценными бумагами и направлен на проверку знаний о формах и способах регулирования деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг. Тест содержит вопросы о правах и функциях ФСФР и СРО, о системе защиты прав и законных интересов инвесторов, а также о лицензировании, как одной из основных форм регулирования деятельности на рынке ценных бумаг.  Тест разработан на основе требований федеральных законов (? 39-ФЗ от 22.04.1996 г., ?46-ФЗ от 05.03.1999 г.), Приказов ФСФР (?06-29/пз-н от 21.03.2006 г., ?07-21/пз-н от 06.03.2007 г., 10-3/пз-н от 26.01.2010 г.) и Постановлений Правительства (?111 от 02.03.2010 г., ?121 от 04.03.2010 г.).

Темы теста: 1. Функции ФСФР и СРО; 2. Система защиты прав и контроля за соблюдением прав владельцев ценных бумаг; 3. Лицензирование профессиональных участников рынка ценных бумаг; 4. Лицензирование биржевых посредников, биржевых брокеров и товарных бирж

• Составлен новый должностной тест "Специалист по заключению сделок с ценными бумагами и сделок,  обеспеченных залогом ценных бумаг". Описание: Тест предназначен для проверки знаний специалистов, заключающих сделки с ценными бумагами на биржевых и внебиржевых рынках, в том числе межбанковских. Тест содержит вопросы о регулировании рынка ценных бумаг, особенностях совершения отдельных видов сделок, а также о банковских рисках, возникающих при совершении указанной деятельности.    Тест разработан в соответствии с требованиями Федеральных законов ( ? 39-ФЗ от 22.04.1996 г., ?46-ФЗ от 05.03.199 г.), инструкций и положений Банка России (?109-И от 14.01.2004г., ?110-И от 16.01.2004 г., ?124-И от 15.07.2005г., ?219-П от 25.03.2003г., ?220-П от 25.03.2003 г., ?236-П от 04.08.2003г., ?313-П от 14.11.2007г., ?357-П от 04.03.2010г.), приказов ФСФР (?06-24/пз-н от 07.03.2006г., ?06-95/пз-н от 24.08.2006г., ?07-21/пз-н от 06.03.2007г.), а также Налогового кодекса РФ, Кодекса об административных правонарушениях.

Темы теста: 1. Общие вопросы о ценных бумагах; 2. Защита интересов инвесторов; 3. Служебная информация, манипулирование ценами; 4. Сделки РЕПО; 5. Сделки с государственными ценными бумагами; 6. Кредитование под залог ценных бумаг; 7. Сделки с векселями, корпоративными акциями и облигациями; 8. Особенности осуществления брокерской и дилерской деятельности; 9. Маржинальные сделки; 10. Банковские риски, обязательные нормативы

• Составлен новый должностной тест "Начальник отдела/управления по заключению сделок с ценными бумагами". Описание: Тест предназначен для проверки знаний руководителей отделов, в функции которого входит заключение сделок с ценными бумагами на биржевых и внебиржевых рынках, в том числе межбанковских. Тест содержит вопросы  о лицензионных требованиях к видам осуществляемой деятельности на рынке ценных бумаг, квалификационных требованиях к сотрудникам, осуществляющим указанные сделки, особенностях совершения отдельных видов деятельности и сделок, о влиянии совершаемых сделок на основные показатели (экономические нормативы, риски) а также основы бухгалтерского, депозитарного учета, а также налогообложения операций с ценными бумагами.  Тест разработан в соответствии с требованиями Федеральных законов, инструкций и положений Банка России , приказов ФСФР.

Темы теста: 1. Лицензионные и квалификационные требования; 2. Требования к отдельным видам деятельности на РЦБ; 3. Заключение сделок РЕПО; 4. Заключение маржинальных сделок; 5. Заключение сделок с корпоративными ценными бумагами; 6. Резервы по операциям с ценными бумагами; 7. Депозитарный учет ценных бумаг; 8. Бухгалтерский учет ценных бумаг; 9. Налогообложение операций с ценными бумагами; 10. Банковские риски, экономические нормативы, ОВП

• Тест 1.204 "Договор РЕПО. Сделки РЕПО с государственными ценными бумагами" дополнен разделом ?Сделки прямого РЕПО с государственными ценными бумагами?

Составлены новые вопросы по следующим документам:

1. Письмо Минфина РФ от 15.03.2010 ? 03-04-05/2-97 (Об учете расходов налогоплательщика физического лица при реализации ценных бумаг. Разъяснены изменения в Налоговый кодекс РФ, ст. 214.1)
2. Письмо Минфина РФ от 09.03.2010 г. ? 03-04-06/2-27 (О неприменении имущественного вычета при проведении операций с ценными бумагами. Разъяснены изменения в Налоговый кодекс РФ, ст. 214.1)
3. Письмо Минфина РФ, Федеральной налоговой службы от 09.03.2010 г. ? ШС-22-3/17 (О нормировании размера процентов по долговым обязательствам. Разъяснены изменения в Налоговый кодекс РФ, ст. 272)
4. Письмо ЦБ РФ от 01.03.2010 г. ? 29-Т ?Об информации, размещаемой на официальном сайте ФСФР России?
5. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 09.02.2010 г.  ? 10-5/пз-н ?Положение о составе и порядке расчета показателей, характеризующих уровень ликвидности (предполагаемой ликвидности) и и уровень инвестиционного риска ценных бумаг, на основании которых федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг принимается решение о допуске ценных бумаг иностранных эмитентов к публичному размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации ?
6. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 09.02.2010 г.  ? 10-6/пз-н ?Об утверждении перечня иностранных организаций, осуществляющих учет прав на ценные бумаги, в которых российские депозитарии вправе открывать счет лица, действующего в интересах других лиц, для обеспечения учета прав на ценные бумаги иностранных эмитентов, допущенных к публичному размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации?
7. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 18.02.2010 г.  ? 10-10/пз-н ?Положение о порядке заверения подлинности подписи профессиональными участниками рынка ценных бумаг?
8. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 25.02.2010 г.  ? 10-12/пз-н ?Требования к брокеру, подписывающему проспект ценных бумаг иностранного эмитента?
9. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 04.03.2010 г.  ? 10-13/пз-н ?Положение о видах производных финансовых инструментов?
10. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 23.03.2010 г.  ? 10-19/пз-н ?Требования к депозитариям, осуществляющим учет прав на ценные бумаги иностранных эмитентов, допущенные к публичному размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации?
11. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 23.03.2010 г.  ? 10-20/пз-н ?Порядок регистрации проспектов ценных бумаг иностранных эмитентов и допуска ценных бумаг иностранных эмитентов к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации по решению федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг?
12. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 28.01.2010 г.  ? 10-4/пз-н ?Положение о специалистах финансового рынка?
13. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.10.2009 г.  ? 09-42/пз-н ?О фнесении изменений в административный регламент ФСФР от 21.08.2007 ? 07-90/пз-н?
14. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2009 г.  ? 09-57/пз-н ?Об отчетности управляющего ипотечным покрытием и об отчетности специализированного депозитария ипотечного покрытия?

Актуализированы вопросы отдельных тестов и курсов по следующим документам:

1. Указания Банка России от 26 марта 2010 г. ? 2417-У ?О размере процентных ставок по ломбардным кредитам Банка России?, ? 2419-У ?О размере процентных ставок по депозитным операциям Банка России?
2. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 26.01.2010 г.  ? 10-3/пз-н ?О внесении изменений в некоторые приказы Федеральной службы по финансовым рынкам?
3. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 04.03.2010 г.  ? 10-15/пз-н ?О внесении изменений в стандарты эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденные приказом ФСФР России от 25.01.2007 г. ? 07-4/пз-н?
4. Положение ЦБ РФ от 04.03.2010 г. ? 357-П ?Об условиях совершения Банком России сделок прямого РЕПО с кредитными организациями на рынке государственных ценных бумаг?
5. Постановление Правительства РФ от 02.03.2010 ? 111 ?Положение о лицензировании деятельности биржевых посредников и биржевых брокеров, заключающих в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар?
6. Постановление правительства РФ от 04.03.2010 ? 121 ?Положение о лицензировании товарных бирж на территории Российской Федерации?
7. Указание ЦБ РФ от 25.03.2010 ? 2414-У ?О внесении изменений в положение Банка России от 16.10.2008 ? 323-П ?О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения?
8. Указание Банка России от 25.03.2010 г. ? 2413-У ?О внесении изменений в положение Банка России от 28.11.2008 г. ? 329-П ?Об условиях совершения Банком России сделок прямого РЕПО с российскими кредитными организациями на фондовой бирже ММВБ?
9. Приказ Минфина РФ от 15.04.2010 ? 31н ?Условия эмиссии и обращения облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации?
10. Письмо ЦБ РФ от 05.04.2010 ? 49-Т ?О генеральном соглашении об общих условиях совершения Банком России и кредитной организацией сделок прямого РЕПО на рынке государственных ценных бумаг?
11. Инструкция Банка России от 02.04.2010 года ? 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций"

Противодействие легализации

• Внесены изменения по Письму ЦБ РФ от 25 марта 2010 г. ?39-Т "О предоставлении кредитными организациями сведений в уполномоченный орган"

Составлены новые вопросы, которые включены в тесты и курсы:

1. ТТ6 - Взаимодействие кредитной организации с уполномоченным органом и ЦБР по вопросам ПОД/ФТ;
2. Ответственный сотрудник по ПОД/ФТ - Тест 1;
3. Ответственный сотрудник по ПОД/ФТ - Тест 2.
4. Курс "Взаимодействие кредитной организации с уполномоченным органом и ЦБР по вопросам ПОД/ФТ"

• Составлены новые вопросы по Информационному письму Банка России от 31 марта 2010 г. ?17 "Обобщение практики применения Федерального закона "

Составлены новые вопросы, которые включены в тесты и курсы:

1. Ответственный сотрудник по ПОД/ФТ - Тест 1
2. Тест "ПОД/ФТ и кредитные операции"
3. ТТ13 - Классификация видов операций - для кредитных работников;
4. Тест "ПОД/ФТ и международные расчеты, кор.отношения, ВЭД"
5. Курс "Контроль за операциями с недвижимостью в целях ПОД/ФТ";
6. Курс "Взаимодействие кредитной организации с уполномоченным органом и ЦБР по вопросам ПОД/ФТ".