Одним из аналитических инструментов, призванных обеспечить оценку потенциальных потерь банка в случаях возможных спадов в экономике, является стресс-тестирование. Стресс-тестирование может быть определено как оценка потенциального воздействия на финансовое состояние банка ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям. Стресс-тестирование осуществляется с применением различных методик. В рамках стресс-тестирования банком учитываются ряд факторов, которые могут вызвать экстраординарные убытки, либо предельно усложнить управление его рисками. Данные факторы включают в себя различные компоненты риска доходности, кредитного риска и риска ликвидности. Основной методикой стресс-тестирования в банке является сценарный анализ (на основе гипотетических событий). Сценарный анализ преимущественно нацелен на оценку показателей финансовой устойчивости банка. Он позволяет оценить потенциальное одновременное воздействие ряда факторов риска на деятельность банка в случае наступления экстремального, но вместе с тем вероятного события.
