Календарь мероприятий


Библиотека Внутрибанковских Документов

Весь каталог /  Документы, устанавливающие правила, порядок, регламенты /  Бухгалтерский и налоговый учет /  Учет расчетных операций /  Порядок открытия, ведения и закрытия лицевых счетов бухгалтерского учета

Учет расчетных операций

1.15940 Порядок открытия, ведения и закрытия лицевых счетов бухгалтерского учета

Номер: 1.15940
Дата обновления: 12.02.2015
Статус: Действующий образец
Тип: Порядок
Аннотация: 1. Общие положения
1.1. Назначение и область действия документа
1.2. Регламентирующие документы
1.3. Термины и сокращения
2. Базовые принципы открытия и ведения лицевых счетов.
2.1. Общие положения
2.2. Виды лицевых счетов
2.3. Системы ведения лицевых счетов
2.4. Нумерация лицевых счетов.
2.5. Наименование лицевого счета
2.5.1. Клиентские счета
2.5.2. Внутрибанковские счета
2.6. Аналитический учет лицевых счетов
2.6.1. Организация аналитического учета
2.6.2. Особенности ведения аналитического учета в отдельных программах
2.7. Хранение лицевых счетов.
2.8. Формы отчетности по лицевым счетам
3. Распределение обязанностей по открытию, закрытию и ведению лицевых счетов
3.1. Общие положения
3.2. Ответственный работник, работник Бухгалтерского подразделения
3.3. Особенности распределения обязанностей и счетов
3.3.1. Клиентские счета
3.3.2. Внутрибанковские счета
3.3.2.1. Счета доходов/расходов
3.3.2.2. Прочие внутрибанковские счета
4. Автоматизация открытия/закрытия и ведения лицевых счетов.
4.1. Общие положения
4.2. Разработка требований на автоматизацию бухгалтерского учета
4.3. Автоматизация открытия/закрытия лицевых счетов.
4.3.1. Предоставление прав доступа
4.3.2. Особенности открытия/закрытия лицевых счетов с использованием средств автоматизации
4.4. Автоматизация формирования бухгалтерских проводок.
4.4.1. Предоставление прав доступа
4.4.2. Особенности формирования бухгалтерских проводок с использованием средств автоматизации
4.4.2.1. Общие положения
4.4.2.2. Ручной ввод бухгалтерских проводок.
4.4.2.3. Полуавтоматический ввод проводок.
4.4.2.4. Автоматическая генерация проводок.
5. Открытие лицевых счетов
5.1. Общие положения
5.2. Открытие лицевых счетов в Головном офисе
5.2.1. Открытие клиентских счетов.
5.2.2. Открытие внутрибанковских счетов.
5.2.2.1. Открытие счетов доходов/расходов по инициативе Бухгалтерского подразделения в ручном режиме
5.2.2.2. Открытие счетов доходов/расходов по инициативе Бухгалтерского подразделения по реестру
5.2.2.3. Открытие прочих внутрибанковских счетов
5.3. Открытие лицевых счетов в Филиале
5.3.1. Открытие клиентских счетов.
5.3.2. Открытие внутрибанковских счетов.
5.3.2.1. Открытие счетов доходов/расходов по инициативе Бухгалтерского подразделения в ручном режиме
5.3.2.2. Открытие прочих внутрибанковских счетов в ручном режиме
6. Изменение реквизитов лицевых счетов
6.1. Общие положения
6.2. Изменение реквизитов лицевых счетов в Головном офисе
6.3. Изменение реквизитов лицевых счетов в Филиале
7. Закрытие лицевых счетов
7.1. Общие положения
7.2. Закрытие лицевых счетов в Головном офисе
7.3. Закрытие лицевых счетов в Филиале
8. Ведение лицевого счета
8.1. Общие положения
8.2. Прием первичных учетных документов для отражения в бухгалтерском учете.
8.3. Предварительный контроль поступивших в Бухгалтерское подразделение документов для отражения в бухгалтерском учете.
8.4. Контроль достаточности средств на лицевом счете бухгалтерского учета.
8.5. Оформление кассовых, расчетных (платежных) документов и мемориальных ордеров
8.6. Дополнительный контроль совершения операций.
8.7. Отражение операции по лицевым счетам бухгалтерского учета.
8.8. Последующий ежедневный контроль
8.9. Исправление ошибок в данных бухгалтерского учета.
8.10. Сальдирование парных лицевых счетов в ручном режиме или контроль корректности сальдирования, выполняемой в автоматическом режиме
8.11. Ведение ведомостей - расшифровок остатка по лицевому счету
8.12. Ведение Штафелей к Сборному лицевому счету
8.13. Составление (ведение) регистров бухгалтерского учета
8.14. Распечатывание лицевых счетов
8.15. Предоставление выписок (вторых экземпляров лицевых счетов) клиентам..
8.16. Последующий систематический контроль
8.17. Постоянны
Темы:
Размер: 93 Кб
Приобрести этот документ вы можете в нашем магазине

Файлы:

Другие материалы о библиотеке:

См.также:



Новости ББТ
26.12.2024
Обновление раздела ББТ "Противодействие легализации" от 26.12.2024
26.12.2024
Обновление раздела ББТ "Банковские риски" от 26.12.2024
26.12.2024
Обновление раздела ББТ "Кредитные операции в банке" - от 26.12.2024
26.12.2024
Обновление раздела ББТ "Внутренний контроль в банке" от 26.12.2024
26.12.2024
Обновление раздела ББТ "Сделки и операции банка на фондовом и денежном рынках" от 26.12.2024 Все новости
Наши мероприятия
06.02.2025
26.11.2024 - "Первая работа. Путеводитель"
01.02.2025
05.02.2025 - Обзор основных изменений банковского законодательства в IV квартале 2024 года
25.11.2024
25.11.2024 - "Как ключевая ставка Банка России позволяет управлять инфляцией"
22.11.2024
22.11.2024 - "Инфляция и рынок труда"
05.11.2024
05.11.2024 - "Розничные инвесторы и торговля на бирже" Все новости
Новости для банков
09.07.2024
ВНИМАНИЮ КЛИЕНТСКИХ И ЮРИДИЧЕСКИХ СЛУЖБ БАНКОВ
10.02.2025
Посол РФ: около 90% прямых платежей с Индией приходится на нацвалюты
10.02.2025
Банк России представил обновленный дизайн банкноты в 5000 рублей
10.02.2025
Банки в 2024 году выплатили клиентам в 1,5 раза больше кешбэка
10.02.2025
В Банке России объяснили замену монет 5 и 10 рублей на банкноты Все новости
Новости библиотеки
18.03.2019
Очередное обновление Электронной Библиотеки Банка от 18.03.2019
12.02.2019
Очередное обновление Электронной Библиотеки Банка от 12.02.2019 Все новости