Банки обяжут через геолокацию телефона определять налоговое резидентство россиян

Минфин России подготовил проект постановления, которое обяжет банки и другие финансовые организации запрашивать у клиента информацию, необходимую для определения его налогового резидентства, если они будут видеть, что этот клиент в течение не менее полугода использует дистанционные сервисы (мобильное приложение, личный кабинет на сайте компании) преимущественно с территории иностранных государств, пишет "Интерфакс" со ссылкой на источник, знакомый с этим документом.
Финорганизации будут следить за геолокацией клиента (через интернет, по сетям сотовой связи или с помощью спутников) и будут обязаны направлять клиентам такие запросы. Как отмечает источник агентства, "введение этой обязанности необходимо для обеспечения своевременного получения ФНС России актуальной информации о налоговом резидентстве клиентов организаций финансового рынка, необходимой для автообмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств".
Действующая редакция правительственного постановления N693 "О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)", в которое и планируется внести изменения, предусматривает в случае непредставления клиентом информации о налоговом резидентстве до заключения нового договора или в срок, не позволяющий организации финрынка завершить осуществление предусмотренных в документе мер, а также в случае представления клиентом неполной информации (в частности, в случае непредставления идентификационного номера налогоплательщика) или заведомо неверной информации, организация финрынка вправе отказаться от заключения с таким лицом нового договора или от совершения операций, осуществляемых в пользу или по поручению этого клиента по ранее заключенному договору, либо расторгнуть в одностороннем порядке ранее заключенный договор, напоминает "Интерфакс".
Источник: https://frankmedia.ru/159039

21.03.2024