Календарь мероприятий
<ПредСлед>
Июнь 2025
ПнВтСрЧтПтСбВс
2627282930311
2345678
9101112131415
16171819202122
23242526272829
30123456


Кредиты под залог тайны


   ФНС и ЦБ совместным письмом определили, как мегарегулятор будет через налоговые органы подтверждать достоверность отчетности отдельных компаний. Применяться такой подход будет в случае надзорных действий в отношении кредитной организации, контроля за собственниками банков (владеющими более чем 10% акций), контроля за некредитными финансовыми организациями, в рамках противодействия инсайду и т. д. При этом Банк России, согласно документу, вправе интересоваться достоверностью отчетности как самих поднадзорных, так и клиентов банков. Проверить достоверность отчетности можно лишь в случае, если сама компания дала налоговикам согласие на разглашение налоговой тайны.
   В письме отдельно указано, что Банк России вправе запрашивать информацию о достоверности отчетности заемщиков банков, если сумма кредита превышает 60 млн руб. или же сведения о заемщике отражаются в формах отчетности банка "Данные о крупных ссудах" или "Данные о концентрации кредитного риска". К направляемому в ФНС запросу Банк России должен приложить отчетность, достоверность которой хочет установить.
   На ответ ФНС отводится 10 дней. В ФНС отметили, что достоверность отчетности можно подтвердить за любой период. Как пояснили "Ъ" в пресс-службе ФНС, "в согласии предусмотрена возможность указания периода, за который сведения, составляющие налоговую тайну, признаются общедоступными. Налогоплательщик вправе указать любой период".
   Особую важность письмо ЦБ имеет именно в отношении проверки отчетности заемщиков банков. По оценкам участников рынка, кредиты на сумму порядка 60 млн руб. берут компании с выручкой 400-500 млн в год, то есть попадающие под критерий малого бизнеса. "Сейчас подобное согласие банки запрашивают в исключительных случаях,- отметил собеседник "Ъ" в банке из топ-20.- Однако если ЦБ будет активно интересоваться отчетностью заемщиков, его придется требовать на постоянной основе". По словам другого собеседника "Ъ" из числа банкиров, Банк России и ранее проверял по своим каналам через ФНС достоверность бухгалтерской отчетности заемщиков. "Сейчас они фактически легализуют этот порядок, но существенно расширяют сферу его применения",- отмечает он. В ЦБ не ответили на запрос "Ъ" о пояснении, в связи с чем потребовались подобные изменения.
   По мнению экспертов, основные проблемы, с которыми могут столкнуться банкиры,- проверка отчетности небольших компаний. По словам директора департамента клиентского менеджмента Sberbank CIB Игоря Буланцева, с подтверждением достоверности отчетности крупных заемщиков проблем не будет, эти компании в основном публичны и сами раскрывают свою отчетность. "Сложности могут быть у организаций со сложной структурой бизнеса или недавно организованных,- отмечает зампред правления ОТП-банка Сергей Капустин.- У них может быть отчетность не до конца прозрачная, и во время возможных проверок регулятора могут появляться дополнительные вопросы".
   По мнению экспертов, обмен данными будет даже более полезен ФНС, чем ЦБ. "Крайне редки случаи, когда финансовая отчетность компании лучше ее реального    состояния,- отмечает собеседник "Ъ" в крупном банке.- Чаще наоборот, вполне успешные и уверенные компании умышленно занижают показатели для снижения налогов, тогда как банку показывают реальное финансовое положение". По мнению юристов, главное - полностью формализовать процесс. "Обмен информацией между ФНС и ЦБ получает юридический статус, полученная в рамках данного обмена информация может быть представлена в качестве доказательства в суде",- отмечает управляющий партер "Дмитрий Малеев и партнеры" Дмитрий Малеев.

Источник: Коммерсант https://www.kommersant.ru/doc/3442509


 

19.10.2017

Обсудить новости на нашей странице на VKontakte


Новости ББТ
30.04.2025
Обновление раздела ББТ "Операции банка с ценными бумагами" от 30.04.2025
30.04.2025
Обновление раздела ББТ "Операционное обслуживание в банке" от 30.04.2025
30.04.2025
Обновление раздела ББТ "Валютный контроль" от 30.04.2025
30.04.2025
Обновление раздела ББТ "Организация банковской деятельности" от 30.04.2025
30.04.2025
Обновление раздела ББТ "Внутренний контроль в банке" от 30.04.2025 Все новости
Наши мероприятия
14.05.2025
Ян Кэмпбэлл (Чехия), встреча-онлайн - Современные проблемы финансов в России и за рубежом
06.05.2025
Бархота А.В., лекция-онлайн - "Проблематика ESG и устойчивое развитие: забвение или ренессанс"
30.04.2025
Шарушинская О.В., лекция-онлайн - "Антифрод (система противодействия мошенничеству) в банках и МФО"
18.04.2025
Итоги 25-го Интернет-Чемпионата по банковскому делу и финансам
18.04.2025
29.04.2025 - Семинар-онлайн "Всё об инвестициях в золото" Все новости
Новости для банков
11.06.2025
Еврокомиссия предложила отключить от SWIFT еще 22 российских банка
11.06.2025
Россияне сократили покупки валюты вдвое, активнее вкладываются в акции
11.06.2025
ГД приняла в I чтении законопроект о продлении эксперимента по исламскому банкингу
10.06.2025
НБКИ отметило быстрый рост доли заемщиков до 30 лет в сегменте кредитных карт
10.06.2025
Крупнейшие банки в мае снизили долю покупок на аукционах ОФЗ с 57,7% до 52,8% Все новости
Новости библиотеки
18.03.2019
Очередное обновление Электронной Библиотеки Банка от 18.03.2019
12.02.2019
Очередное обновление Электронной Библиотеки Банка от 12.02.2019 Все новости