Специалист по валютному контролю. Спецификация профессионального стандарта

1. Общие сведения
2. Характеристика должности
3. Карта знаний по должности
4. Источники знаний по должности

1.Общие сведения о профессиональном стандарте (ПС) "Специалист по валютному контролю"

Настоящий ПС разработан для специалистов по валютному контролю.

Типовая банковская должность, для которой разработан настоящий ПС: "Специалист по валютному контролю".

Наименование специализации ПС (формулировка специализации в сертификате): "Валютный контроль в банке".

Стандарт может быть также применён:

• К заместителям и специалистам подразделений по валютному контролю.

2.Характеристика типовой должности "Специалист по валютному контролю"

Цель должности: Осуществление валютного контроля о операциям клиентов банка.

Функциональные (должностные) обязанности:

• Осуществление приема, проверки правильности оформления документов клиентов Банка юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по проводимым банковским операциям в иностранных валютах;
• Оформление принятых документов клиентов Банка ;
• Своевременная передача принятых документов клиентов Банка для исполнения в соответствующие подразделения Отдела и структурные подразделения Банка;
• Формирование выписки по валютным счетам клиентов Банка юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с приложением к ним подтверждающих документов с отметками Отдела учета валютных операций Банка;
• Подготовка клиентам дубликатов документов на основании заявлений и справки по запросам;
• Осуществление приема, проверки правильности оформления документов валютного контроля клиентов Банка, расчетных документов клиентов Банка по проводимым валютным операциям, а также документов по валютным операциям Банка, осуществляемых от своего имени;
• Оформление принятых документов по операциям банка;
• Ведение базы данных по валютным операциям;
• Постановка на учет, внесение изменений, снятие с учета контрактов (кредитных договоров) между резидентами и нерезидентами;
• Формирование и ведение досье валютного контроля;
• Ведение ведомостей банковского контроля в соответствии с нормативными документами Банка России;
• Формирование и направление в ТУ БР информации о выявленных нарушениях клиентами требований валютного законодательства;
• Формирование и направление в ФТС и ФНС сведений и информации о договорах, принятых ими на учет (обслуживание), а также о снятых ими с учета договорах;
• Консультирование клиентов Банка по вопросам применения валютного законодательства Российской Федерации;
• Обращение к клиентам с запросами по проводимым валютным операциям, в т.ч. по предоставлению подтверждающих документов;
• Обеспечение сохранности сведений, относящихся к банковской и коммерческой тайне;
• Осуществление обмена документами между Отделом валютных операций и иными структурными подразделениями Банка в рамках полномочий, утвержденных Положением об Отделе валютных операций;
• Подготовка достоверной отчетности и представление ее в установленные сроки для контроля по закрепленным формам отчетности
• Осуществление внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём и финансированию терроризма в соответствии с Правилами, утверждёнными Председателем Правления Банка, по операциям, проводимым Отделом;
• Своевременное доведение до сведения вышестоящего руководства информации о выявленных нарушениях в операциях клиентов;

3.Карта знаний ПС по типовой должности

В карту знаний стандарта включены 20 разделов специальных знаний.

• Валютное законодательство РФ
• Основные понятия и определения
• Общие вопросы валютного контроля
• Валютные счета (вклады) резидентов и нерезидентов в уполномоченных банках
• Счета резидентов в банках за пределами территории РФ
• Учет договоров, заключенных между резидентами и нерезидентами
• Документы по валютным операциям
• Взаимодействие клиентов и уполномоченного банка
• Порядок оформления Ведомости банковского контроля
• Кредиты и займы между резидентами и нерезидентам
• Расчеты по валютным операциям, в том числе международные
• Валютные операции, связанные с переводами физических лиц
• Валютные операции с ценными бумагами
• Валютные операции между резидентами
• Отчетность по валютным операциям
• Расчет ОВП
• Учет валютных операций
• Сбор и передача информации о нарушениях валютного зак-ва, а так же работа по запросам уполномоченных органов
• Передача уполномоченными банками информации в ФТС России и ФНС России
• Особенности ПОД/ФТ при совершении валютных операций

4.Источники по карте знаний

Кодексы РФ

• Гражданский Кодекс РФ

Законы РФ

• Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
• Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"

Документы Банка России

Положения

• Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
• Положение Банка России от 27.02.2017 N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"

Инструкции

• Инструкция Банка России от 30.03.2004 N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации"
• Инструкция Банка России от 28.12.2016 N 178-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"
• Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"

Указания

• Указание Банка России от 30.03.2004 N 1412-У "Об установлении суммы перевода физическим лицом - резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов"
• Указание Банка России от 20.07.2007 N 1868-У "О представлении физическими лицами - резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций"
• Указание Банка России от 13.12.2010 N 2538-У "О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц"
• Указание Банка России от 07.07.2014 N 3312-У "Об особенностях взаимодействия организаций финансового рынка по вопросам расторжения договоров об оказании финансовых услуг, а также по вопросам закрытия банковских счетов по основаниям, вытекающим из особенностей законодательства иностранного государства о налогообложении иностранных счетов"
• Указание Банка России от 16.08.2017 N 4498-У "О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования"
• Указание Банка России от 30.08.2017 N 4512-У "Об объеме и порядке передачи уполномоченными банками как агентами валютного контроля информации органам валютного контроля"
• Указание Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
• Указание Банка России от 30.01.2020 N 5396-У "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории РФ"

Письма

• Письмо Банка России от 14.01.2010 N 6-Т "Об определении курсов иностранных валют по отношению к рублю, официальные курсы которых не устанавливаются Банком России"

Документы Президента, Правительства и Государственной Думы РФ

• Постановление Правительства РФ от 28.12.2005 N 819 "Об утверждении правил представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг"

Ненормативные документы (Комментарии, руководства, периодика и т.д.)

• Григораш "Большая книга бухгалтера банка (БКББ): Ежегодный справочник-альманах 2005-2006 гг. Часть II. Бухгалтерский учет"
• Руководство пользователя S.W.I.F.T2006-2007 г.
• SWIFT Standards, Common Group Messages