Специалист по валютному контролю. Спецификация профессионального стандарта

1. Общие сведения
2. Характеристика вида профессиональной деятельности
3. Функциональная карта вида профессиональной деятельности
4. Источники знаний по виду профессиональной деятельности

1.Общие сведения 

   Настоящий ПС разработан для специалистов банка по валютному контролю на основе документов Банка России, содержащих требования к порядку совершения валютного контроля в банке.
   Основная цель вида профессиональной деятельности: Предоставление услуг по осуществлению валютного контроля по операциям юридических и физических лиц в рамках требований валютного законодательства РФ.

2.Характеристика вида профессиональной деятельности

• Осуществление приема и проверки правильности оформления документов клиентов банка по проводимым банковским операциям в иностранных валютах
• Своевременная передача принятых документов клиентов банка для исполнения в соответствующие подразделения банка
• Формирование выписки по валютным счетам клиентов банка юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с приложением к ним подтверждающих документов
• Осуществление приема, проверки правильности оформления документов валютного контроля, расчетных документов клиентов банка по проводимым валютным операциям, а также документов по валютным операциям банка, осуществляемых от своего имени
• Оформление принятых документов по операциям банка
• Ведение базы данных по валютным операциям
• Постановка на учет, внесение изменений, снятие с учета контрактов (кредитных договоров) между резидентами и нерезидентами
• Формирование и ведение досье валютного контроля
• Ведение ведомостей банковского контроля в соответствии с нормативными документами Банка России
• Формирование и направление в ТУ БР информации о выявленных нарушениях клиентами требований валютного законодательства
• Формирование и направление в ФТС и ФНС сведений и информации о договорах, принятых ими на учет (обслуживание), а также о снятых ими с учета договорах
• Консультирование клиентов банка по вопросам применения валютного законодательства Российской Федерации
• Обращение к клиентам с запросами по проводимым валютным операциям, в т.ч. по предоставлению подтверждающих документов
• Обеспечение сохранности сведений, относящихся к банковской и коммерческой тайне
• Осуществление обмена документами между подразделениями банка в рамках полномочий
• Подготовка достоверной отчетности и представление ее в установленные сроки для контроля по закрепленным формам отчетности
• Осуществление внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём и финансированию терроризма в соответствии с установленными банковскими правилами
• и другие

3.Функциональная карта вида профессиональной деятельности

• Валютное законодательство РФ
• Основные понятия и определения
• Общие вопросы валютного контроля
• Счета для совершения валютных операций
• Счета резидентов в банках за пределами территории РФ
• Учет договоров. заключенных между резидентами и нерезидентами
• Документы по валютным операциям
• Взаимодействие клиентов и уполномоченного банка
• Порядок оформления Ведомости банковского контроля
• Кредиты и займы между резидентами и нерезидентами
• Расчеты по валютным операциям, в том числе международные
• Валютные операции, связанные с переводами физических лиц
• Валютные операции с ценными бумагами
• Валютные операции между резидентами
• Отчетность по валютным операциям
• Расчет ОВП
• Учет валютных операций
• Сбор и передача информации о нарушениях валютного зак-ва, а так же работа по запросам уполномоченных органов
• Передача уполномоченными банками информации в ФТС России и ФНС России
• Особенности ПОД/ФТ при совершении валютных операций
• Особенности совершения операций в условиях санкционных ограничений

4.Источники по виду профессиональной деятельности 

Кодексы РФ

• Гражданский Кодекс РФ

Законы РФ

• Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
• Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"

Документы Банка России

Положения

• Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
• Положение Банка России от 24.11.2022 N 809-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"

Инструкции

• Инструкция Банка России от 30.03.2004 N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации"
• Инструкция Банка России от 28.12.2016 N 178-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"
• Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"

Указания

• Указание Банка России от 20.07.2007 N 1868-У "О представлении физическими лицами - резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций"
• Указание Банка России от 13.12.2010 N 2538-У "О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц"
• Указание Банка России от 07.07.2014 N 3312-У "Об особенностях взаимодействия организаций финансового рынка по вопросам расторжения договоров об оказании финансовых услуг, а также по вопросам закрытия банковских счетов по основаниям, вытекающим из особенностей законодательства иностранного государства о налогообложении иностранных счетов"
• Указание Банка России от 16.08.2017 N 4498-У "О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования"
• Указание Банка России от 30.08.2017 N 4512-У "Об объеме и порядке передачи уполномоченными банками как агентами валютного контроля информации органам валютного контроля"
• Указание Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
• Указание Банка России от 30.01.2020 N 5396-У "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории РФ"

Письма и прочие документы

• Письмо Банка России от 14.01.2010 N 6-Т "Об определении курсов иностранных валют по отношению к рублю, официальные курсы которых не устанавливаются Банком России"
• Решение Совета директоров Банка России от 10.06.2022 "Об установлении режима специального рублевого счета типа "О"
• Информационное письмо Банка России от 05.03.2022 N ИН-019-12/27 "Об ограничении переводов физических лиц - резидентов"
• Сообщение Банка России от 10.03.2022 "Временный порядок операций с наличной валютой для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей c 10 марта по 10 сентября 2022 года"
• Информационное сообщение Банка России от 30 июня 2022 года об увеличении суммы перевода резидента-физического лица со своего счета в российском банке на свой счет за рубежом или другому человеку до 1 млн долларов США 
• Информация Банка России от 01.08.2022 "Банк России продлил ограничения на снятие наличной иностранной валюты еще на 6 месяцев, до 9 марта 2023 года"
• Информация Банка России от 29.09.2022 "Банк России продлил еще на полгода ограничения по выводу денег за рубеж"
• "Выписка из протокола заседания подкомиссии Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации от 20 июля 2022 года N 75/3"

Документы Президента, Правительства и Государственной Думы РФ

• Постановление Правительства РФ от 28.12.2005 N 819 "Об утверждении правил представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг"
• Указ Президента РФ от 28.02.2022 года N 79 "О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями США и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций"
• Указ Президента РФ от 01.03.2022 N 81 (с изм. от 18.03.2022) "О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации"
• Указ Президента РФ от 05.03.2022 N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами"
• Указ Президента РФ от 31.03.2022 N 172 "О специальном порядке исполнения иностранными покупателями обязательств перед российскими поставщиками природного газа"
• Указ Президента Российской Федерации от 27.05.2022 года N 322 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми правообладателями" Указ Президента РФ от 05.07.2022 N 430 "О репатриации резидентами - участниками внешнеэкономической деятельности иностранной валюты и валюты Российской Федерации"
• Указ Президента Российской Федерации от 08.08.2022 N 529 "О временном порядке исполнения обязательств по договорам банковского счета (вклада), выраженных в иностранной валюте, и обязательств по облигациям, выпущенным иностранными организациями"

• Указ Президента РФ от 15.10.2022 N 738 "О применении некоторых указов Президента Российской Федерации"

Ненормативные документы (Комментарии, руководства, периодика и т.д.)

• Григораш "Большая книга бухгалтера банка (БКББ): Ежегодный справочник-альманах 2005-2006 гг. Часть II. Бухгалтерский учет"
• Руководство пользователя S.W.I.F.T2006-2007 г.
• SWIFT Standards, Common Group Messages