Принят закон о штрафах для организаций финрынка за непредставление ФНС информации о клиенте

Согласно закону, непредставление в установленный срок организацией соответствующей информации влечет взыскание штрафа в размере 300 тыс. рублей
Госдума приняла в третьем, окончательном чтении закон, вводящий ответственность организаций финансового рынка за намеренное непредставление Федеральной налоговой службе (ФНС) информации о клиенте. Документ, инициированный правительством РФ, вносит поправки в Налоговый кодекс РФ.
Законом предусматривается установление ответственности организации финансового рынка за непредставление в результате намеренных действий (бездействия) информации о клиенте, выгодоприобретателе и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, за представление клиентом организации финансового рынка неполной или недостоверной информации по запросу организации финансового рынка в отношении самого себя, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих. Предусматривается также уточнение термина "финансовые активы" для целей регулирования осуществления автоматического обмена финансовой информацией с иностранными государствами.
Соответствующая информация представляется организацией финансового рынка по установленным форматам в ФНС только в электронной форме. Условия, порядок и сроки представления такой информации организацией финансового рынка, ее состав устанавливаются правительством по согласованию с Центральным банком РФ.
Согласно закону, непредставление в установленный срок организацией финансового рынка соответствующей информации влечет взыскание штрафа в размере 300 тыс. рублей. Ко второму чтению было уточнено определение лица, прямо или косвенно контролирующее клиента (выгодоприобретателя).
Закон вступит в силу с 1 января 2022 года, но не ранее чем по истечении одного месяца со дня его официального опубликования.
Источник: ТАСС: https://tass.ru/ekonomika/12897383

12.11.2021